▋课程简介 

众所周知，一到年末是最忙的时候，公司也不例外，财务部要忙很多的事情发工资福利，另外还有一年中的支出开发票的事情等等。本课程安老师与我们共同学习年末公司税务处理的一些任务和应对的招数，还有财务人员应如何与税务机关的工作人员沟通和打交道，安老师整理了一些案例和我们分享。

▋课程收益

1、了解年末公司税务处理的一些基本的任务；

2、学习公司财务遇到问题的应对招数；

3、学习与人沟通的技巧；

4、根据案例学习处理问题的办法

▋适合对象

CFO、企业税务总监、税务经理、财务经理、税务机关工作人员

▋课程大纲

一、公司年末关账税务基本任务及招数

  1、企业所得税税率变化背景下的发票催缴技巧

     1）中国税务机关的工作宗教哲学--以票管税

     2）确实没有发票怎么办

     3）忽略了企业执行税率可能有变化 

  2、年度中间没准备，年尾如何完成研发费加计扣除？

  3、其他应收款明细科目为什么税务局特别关心？

     1）其他应收款如何关账？

     2）有限责任面纱理论及穿透

     3）有限责任公司？无限责任公司？

     4）税法中穿透公司面纱的法规

  4、超标准支付的非金融机构借款利息如何顺利税前扣除？

     案例

  5、关联方资金占用，到底有没有税务问题？

  6、四个方面

  7、年会总得办，给重点客户代表的抽奖礼品，怎么好意思代扣个税，你有办法规避吗？

     案例

  8、加速折旧的蛋糕一点好吃吗？

  9、交付服务的企业，预付费背景下，流转税发生的时点到底在哪里？

  10、亏损没来时，避免亏损；亏损发生后，利用亏损

  11、给外国人付服务贸易项下的款，你想清楚税务问题了么?

  12、2014年中，值得给老板提醒的若干税务政策

  13、榨菜指数与可怕的税务局大数据思维

二、财务经理人如何与税务机关打交道

   1、税务机关内部职能分工

     1）征收序列

     2）业务科室序列

     3）稽查序列

     4）复议法制序列

     5）复议法制序列

   2、征管序列应对技巧

      案例

   3、业务科室序列应对技巧

      案例

   4、稽查序列应对技巧

      1）政策解释法

      2）案例解释法

      3）法律位阶抗辩法

      4）避免定性偷税法

      5）寻找税务机关责任法

      6）法律救济法

   5、研究企业商业模式和税务局的大数据思维征管